Помощь юриста при проведении камеральной налоговой проверки физических лиц

Юридическая помощь при камеральной проверке 3 НДФЛ. Сопровождение юристом налоговой проверки физ. лица

Вам пришло требование ФНС о подаче налоговой декларации и (или) уплате налога на доходы? Вы хотите узнать законны ли требования налоговой службы? Как Вам поступить в сложившейся ситуации?

За последние 3 года количество обращений физических лиц по вопросам проведения налоговых проверок увеличилось в 5 раз. Чаще всего вопросы касаются доходов от продажи недвижимости, сдачи ее в аренду, доходов от деятельности.

Человеку не знакомому с налоговым законодательством в большинстве случаев неясно, что от него требуют и законны ли требования налоговой службы. Поэтому в данной статье мы ответим на самые распространенные Ваши вопросы и определимся как поступить в той или иной ситуации. Вы узнаете:

• Что такое камеральная налоговая проверка декларации физического лица?
• Что делать, если Вам пришло Требование о предоставлении декларации 3-НДФЛ, пояснений о полученных доходах?
• Как действовать при вынесении налоговой Акта камеральной проверки по 3-НДФЛ?
• Можно ли игнорировать требования налогового органа о предоставлении декларации, уплате НДФЛ?
• Что делать, если Вы получили Решение ФНС о привлечении Вас к налоговой ответственности?
• К кому обращаться, если нужна помощь при камеральной проверке?
• Юридические услуги по сопровождению налоговой проверки физических лиц

Что такое камеральная налоговая проверка 3-НДФЛ?

Камеральная налоговая проверка – это проверка документов, сведений о налогоплательщике на соблюдение требований налогового законодательства:

• правильно ли оформлена декларация о доходах 3-НДФЛ,
• все ли доходы отражены в декларации,
• в полном ли объеме уплачены налоги.

Налоговый юрист по камеральным проверкам физических лиц - телефон +7(812)982-11-11, мессенджеры telegram, whats app: +7(905)212-11-11, viber: +7(905)212-11-11.

Что делать, если Вы получили Требование о предоставлении декларации 3-НДФЛ, пояснений, документов?

В 5-дневный срок со дня получения требования Вам следует:

1. Определить являются ли требования инспекции законными. Ответ на этот вопрос Вы можете получить у наших налоговых консультантов, которые после изучения Ваших документ ответят насколько требования ФНС обоснованы
2. В 5-дневный срок со дня получения требования направить в ФНС письменный ответ:
   • Если требования инспекции необоснованны, то пояснить это со ссылками на законодательство и подтверждающими Вашу позицию документами.
   • Если законом установлена Ваша обязанность подать декларацию 3 НДФЛ, то заполнить ее и подать в районную инспекцию по прописке.

Что делать, если Вы получили Акт камеральной проверки по 3-НДФЛ?

Если Вам пришел акт камеральной проверки, значит, ФНС не согласна с информацией, отраженной Вами в декларации 3 НДФЛ, с исчисленным налогом, с примененными налоговыми вычетами или Вы получили доход, за который не отчитались.

Если Вы будете игнорировать письма ФНС, то налоговый орган начислит Вам налог по имеющейся у него информации и спишет с Ваших счетов. Поэтому в кратчайшие сроки необходимо:

1. Проверить правильность заполнения декларации 3-НДФЛ
2. Проверить все ли документы, подтверждающие Вашу позицию, право на налоговые вычеты, Вы приложили к декларации
3. Направить в налоговый орган:
   • Возражение на акт камеральной проверки со ссылками на законодательство и судебную практику, если требования налоговой незаконны
   • Уточненную декларацию и (или) недостающие документы, если Вами были допущены ошибки

Что делать, если Вы получили Решение ФНС о привлечении Вас к налоговой ответственности?

В течение 1 месяца со дня вынесения решения необходимо подать апелляционную жалобу в вышестоящую налоговую через налоговую, вынесшую решение.

Случай из практики:

В апреле 2023 года к нам обратился Вячеслав. Вячеславу поступило требование ФНС о предоставлении налоговой декларации 3-НДФЛ. Налоговый консультант нашей Компании изучил документы Вячеслава и установил, что налог он платить не должен. В ответ на требование мы:

• подготовили пояснения в налоговую со ссылками на законодательство и судебную практику Верховного суда РФ,
• составили «нулевую» декларацию,
• приложили к ним необходимые документы и
• подали подготовленный пакет в налоговый орган по прописке Вячеслава.

Летом 2023 года Вячеслав получил незаконный акт камеральной проверки, которым ему начислили налог к уплате в размере 150000 рублей и требовали оплатить в кратчайшие сроки. Нашим специалистом было подготовлено и подано возражение на акт камеральной проверки.

По результатам рассмотрения возражений на акт камеральной проверки налоговый орган признал ошибку и подтвердил освобождение Вячеслава от уплаты налога.

Юридическая помощь при проведении камеральной проверки

Юристы ООО «Петербургский Правовой Центр» 15 лет успешно защищают интересы клиентов по вопросам налогообложения доходов физ.лиц и ответят на все имеющиеся у Вас вопросы со ссылками на законодательство и судебную практику. Вы будете знать:

• В каких случаях налоговая проверяет доходы физических лиц?
• Какие основания существуют для привлечения к ответственности?
• Являются ли требования налогового органа законными?
• Есть ли причины для освобождения от уплаты налогов физических лиц, штрафов и пени? Какие основания установлены для законного снижения налогов, штрафов и пени?
• Как и в какие сроки проводится налоговая проверка?
• За какой период может проверять налоговая?
• Чем грозит налоговая проверка?
• Надо ли отвечать на требования, запросы налогового органа?
• Нужно ли являться по вызову инспектора? Что будет спрашивать налоговый инспектор?
• Какие документы надо будет представить для обоснования своей позиции? и т.д.

Все это поможет Вам принять правильное решение и отстоять свои интересы!

Если ФНС обвиняет Вас в сокрытии доходов и (или) занижении налоговой базы Вам необходима профессиональная юридическая помощь при проведении налоговой проверки. Наши юристы:

• разберутся в требованиях ФНС, определят соответствуют ли они требованиям НК РФ и есть ли основания для снижения/освобождения от уплаты НДФЛ;
• в случае необходимости подготовят декларацию 3-НДФЛ, пояснения на требования инспектора ФНС, возражение на акт камеральной проверки;
• будут представлять Ваши интересы при проведение камеральной проверки;
• защитят Ваши интересы в судебном порядке.

Юридические услуги по сопровождению налоговой проверки физ.лица

В ООО «Петербургский Правовой Центр» Вы получите следующую юридическую помощь:

• консультация по налоговым проверкам физических лиц – от 3000 руб.;
• составление письменных пояснений в налоговый орган – от 7500 руб.
• оформление налоговых деклараций для физических лиц – от 1500 руб.;
• подготовка возражений на Акт налоговой проверки – от 10000 руб.;
• подготовка апелляционной жалобы на решение налогового органа – от 15000 руб.;
• представительство интересов в инспекции ФНС – от 20000 руб.;
• представление интересов в суде – от 35000 рублей.

Подробнее о наших услугах, их стоимости, порядке получения и оказания услуги Вы можете узнать удобным для Вас способом: телефон +7(812)982-11-11, мессенджеры telegram, whats app: +7(905)212-11-11, viber: +7(905)212-11-11.

Будем рады Вам помочь!

© Copyright ООО «Петербургский Правовой Центр», 2022 (в редакции от 01.12.2023 г.)