Заполнение декларации 3 НДФЛ на обучение и лечение

С каждым днем все больше людей пользуются платными услугами. Но не все знают, что законом установлена возможность компенсировать часть денег, потраченных на платное лечение, приобретение медикаментов, оплату своего обучения в бизнес-школе, повышение квалификации, второе высшее, обучения ребенка в платном детском садике, школе, на курсах, на занятия спортом в фитнес-клубе и т.д.

Для возврата подоходного налога необходимо оформить социальный налоговый вычет: заполнить декларацию 3 НДФЛ на налоговый вычет на лечение, обучение, фитнес и подать в налоговую инспекцию. После камеральной проверки из бюджета Вам перечислят денежные средства на Ваш банковский счет.

Петербургский Правовой Центр предоставляет услуги по заполнению 3-НДФЛ в за лечение, свое обучение, обучение ребенка, занятие спортом в фитнес-клубе оформлении социального налогового вычета.

В 2025 году Вы можете подать на возмещение налога по расходам, понесенным в  2022, 2023, 2024 годах.

Наши специалисты обладают глубокими знаниями и большим практическим опытом оформления возврата подоходного налога, решения сложных и нестандартных ситуаций. Помогут Вам как на этапе подготовки документов, так и при решении спорных вопросов с инспекцией, подскажут статью закона или разъяснения Минфина, на которые следует опираться при решении Вашего вопроса.

• Оформления декларации 3-НДФЛ за лечение - 1500 рублей
• Заполнение 3-НДФЛ за обучение - 1500 рублей
• Составление декларации за занятие спортом - 1500 рублей
• Подготовка специалистом Компании декларации 3 НДФЛ с подачей в налоговой орган - 3900 рублей
• Оформление налогового вычета за лечение, обучение, фитнес "под ключ" в любом регионе России - 5500 рублей.

Сотрудникам ПСПбГМУ им. И.П. Павлова, Института мозга человека им Н.П. Бехтеревой РАН, ФГБУ ДНКЦИБ ФМБА России, Городской поликлиники №32 предоставляется скидка в размере 5 % на оформление имущественного и социального налоговых вычетов. Для получения скидки необходимо назвать сотруднику промокод "Legal2025". 

Услуга включает:

1. Юридическая консультация Клиента.
2. Помощь в выборе оптимального решения вопроса.
3. Расчет налога к возмещению.
4. Оформление налоговой декларации по форме 3–НДФЛ.
5. Подбор документов для подачи в ФНС.

Оформление осуществляется по предварительной записи по телефону: +7(812)982-11-11 или через мессенджеры telegram, Viber, WhatsApp: +7(905)212-11-11. 

Будем рады Вам помочь!

Примечание: Декларацию в ФНС можно подать как лично, посредством почты (отправлять обязательно ценным письмом с описью вложения), так и с помощью наших специалистов, которые могут подать документы непосредственно в инспекцию или направить почтовым отправлением. Воспользовавшись нашими услугами Вы сэкономите свое драгоценное время и нервы!

• Копия паспорта (страница с паспортными данными и последней регистрацией);
• Номер ИНН (предоставлять свидетельство о присвоении ИНН не требуется);
• Справка из бухгалтерии о доходах налогоплательщика по форме 2-НДФЛ (оригинал);
• Копия договора об оказании платных медицинский (образовательных) услуг;
• Справка из медицинского учреждения об оказанных медуслугах с указанием сумма расходов налогоплательщика (специальная форма для предоставления в инспекцию ФНС);
• В случае подачи на вычет за приобретенные медикаменты необходимо предоставить рецепт, выписанный лечащим врачем (специальная форма для предоставления в инспекцию ФНС);
• Копия документов, подтверждающих факт внесения денег за платные услуги (например, квитанции к приходным кассовым ордерам, платежные поручения, чеки и др.);
• Копия лицензии и копия свидетельства об аккредитации образовательного учреждения или Копия лицензии медицинского учреждения (если в договоре оказания услуг указаны данные лицензии и свидетельства об аккредитации - предоставление самих документов необязательно);
• Копия свидетельства о рождении или о браке, если оплачивалось обучение ребенка или супруга.

Наших специалистов часто спрашивают: "Сколько раз можно получить налоговый вычет за лечение или обучение?" Хотим обратить Ваше внимание, что любой социальный вычет не является одноразовым, как думают многие налогоплательщики. Каждый раз при несении расходов на лечение, образование  и др. налогоплательщик может получить возврат денежных средств.

В каких случаях можно получить социальный налоговый вычет?

Оформить социальный вычет и вернуть подоходный налог налогоплательщик может:

• за свое обучение (на очной, заочной, вечерней форме обучения), обучение на очной форме своих детей, подопечного, брата (сестры) в возрасте до 24 лет, а также с 1 января 2024 года - за обучение супруга (супруги);
• при покупке медицинских препаратов или оплате своего лечения или лечения близких родственников: супруга или супруги, родителей, детей и подопечных в возрасте до 18 лет;
• по договорам добровольного страхования: за себя, супруга(у), родителей, детей и подопечных в возрасте до 18 лет;
• по уплаченным пенсионным взносам по договору негосударственного пенсионного страхования: за себя и близких родственников;
• по взносам по договору добровольного пенсионного страхования: за себя, супруга(у), родителей, детей-инвалидов;
• по взносам по договору добровольного страхования жизни (если договор заключен на срок не менее 5 лет): в свою пользу, в пользу супруга(и), родителей и детей в возрасте до 18 лет
• по дополнительным страховым взносам на накопительную часть пенсии - только в свою пользу.

Можно ли вернуть подоходный налог за платные курсы английского языка?

По закону Вы имеете полное право получить социальный налоговый вычет за платное обучение на любых курсах (иностранного языка, маникюра и др.), обучение в бизнес-школе, повышение квалификации, профессиональная переподготовка, второе высшее образование, обучение в автошколе и др. Также получить вычет можно за обучение в платных детских садах, школах, в музыкальных и художественных школах и т.д. Причем за обучение как в государственных, так и в частных учреждениях!

ВАЖНО, чтобы организация имела лицензию на оказание образовательных услуг. При наличии лицензии или иного документа, подтверждающего право на ведение образовательной деятельности, вычет можно получить за обучение не только в ВУЗе, но и в других образовательных учреждениях, в том числе:

• в детских садах;
• в школах, детских школах искусств, музыкальных школах, детско-юношеских спортивных школах и т.п.;
• на курсах повышения квалификации, в автошколах и т.п.

Сколько можно вернуть денег по налоговому вычету?

Возврату подлежит 13 % от произведенных расходов.

НО! В соответствии с законодательством максимальный размер вычета за лечение составляет 120000 рублей. При этом хотим обратить Ваше внимание, что кроме обычного лечения (код услуги - 1), есть еще дорогостоящее лечение (код услуги - 2), по которому лимит возмещения не установлен, т.е. 13 процентов возвращается с любой потраченной суммы. Например, лечение зубов - код услуги 1, протезирование зубов - чаще всего код услуги 2.

Максимальный размер возврата денег за обучения составляет: 120000 рублей при оплате своего обучения и 50000 рублей - обучения ребенка.

С 01 января 2024 года увеличились лимиты социальных вычетов:

• на обучение детей - с 50000 рублей до 110000 рублей. Таким образом, можно будет получить 14300 рублей за обучение каждого ребенка;
• за свое обучение - со 120000 до 150000 рублей. Вернуть можно будет до 19500 рублей в год.

Может ли пенсионер получить социальный вычет за лечение?

Часто возникает вопрос в отношении прав пенсионеров на возмещение расходов. Ответ на вопрос зависит от наличия у пенсионера дохода по ставке 13 процентов. Если такой доход имеется, то ответ - да, если отсутствует - то нет. Подробнее можно почитать в нашей статье "Может ли пенсионер получить вычет при покупке жилья". Принцип возмещения одинаковый. Обратите внимание, что с пенсии НДФЛ не удерживается, поэтому с самой пенсии вычет оформить нельзя.

Можно ли оформить вычет на лечение, обучение, если договор оформлен на одного супруга, а получателем услуги был другой супруг?

Ответ однозначный - МОЖНО. Только к пакету документов, подаваемому в ФНС, необходимо приложить копию свидетельства о браке.

Платные роды становятся все более популярными. Но не все знают, что по расходам на платные роды можно сделать налоговый вычет. Стоит отметить, что не только сама пациентка может получить возмещение, но и супруг пациентки может подать декларацию 3 ндфл и получить возврат из бюджета.

С 01 января 2023 года введен новый социальный налоговый вычета за расходы на спорт. Для оформления налогового вычета за занятия спортом необходимо представить следующие документы:

• налоговая декларация по форме 3-НДФЛ + заявление о перечислении денежных средств;
• договор на физкультурно-оздоровительные услуги с организацией, индивидуальным предпринимателем, основным видом деятельности которых является деятельность в области физической культуры и спорта*
• кассовый чек на оплату расходов на фитнес на бумажном носителе или направленный в электронном виде.

Примечание: *Фитнес-клубы, тренажерные залы, дворцы спорта, фитнес-студии, спортивные клубы должны быть включены в перечень организаций, ИП, осуществляющих деятельность в области физической культуры и спорта в качестве основного вида деятельности, утвержденный Министерством спорта РФ. А также физкультурно-оздоровительные услуги, оказываемые такими организациями, должны быть включены в перечень видов физкультурно-оздоровительных услуг, утверждаемый Правительством Российской Федерации.

© Copyright ООО "Петербургский Правовой Центр", 2015 (последняя редакция от 10.01.2025 г.)